メニュー

副業で得た収入、どれくらい税金がかかるの?確定申告の疑問を解決!

2024.10.09 262
目次 [非表示]

副業で得た収入、どれくらい税金がかかるの?確定申告の疑問を解決!

副業を始めるにあたり、多くの人が気になるのは、税金確定申告の問題です。税金の仕組みが複雑に感じられ、不安を覚える方も少なくありません。本記事では、そんな疑問や不安を解消するために、副業で得た収入に対する税金の基礎知識と、確定申告の必要性について分かりやすく解説していきます。副業をスムーズに始め、安心して取り組むための第一歩として、ぜひ参考にしてください。

 

副業で得た収入に税金がかかるのはなぜ?

副業で得た収入にも税金がかかる理由は、所得税の仕組みにあります。所得税は、個人が1年間に得た所得に対して課される税金です。会社員の場合、通常は給料から自動的に所得税が引かれていますが、副業で得た収入は「雑所得」や「事業所得」として別途計算され、合算されるため、追加の税金が発生します。

 

副業の収入に関しては、個人が自ら確定申告を通じて正確な所得と税額を申告する必要があります。確定申告を行わないと、税金を適切に納められず、追徴課税やペナルティの対象となることもあるため、注意が必要です。副業を始める際には、確定申告の重要性を理解し、正しく税金を申告することが不可欠です。

 

確定申告ってなに?

確定申告とは、毎年1月1日から12月31日までの1年間に得た所得を税務署に申告し、正確な税額を確定させる手続きです。このプロセスは、個人の収入状況を明らかにし、それに基づいて適切な税金を納めるために必要です。一般的に、給与所得者は勤務先が毎月の給与から税金を差し引く「源泉徴収」を行っているため、確定申告が不要なケースが多いですが、副業やフリーランスとして働く場合は、自らの所得を正確に申告しなければなりません。

 

確定申告の目的

確定申告には主に以下のような目的があります。

 

正確な納税: 確定申告を行うことで、自分が実際に得た所得に基づいた正確な税額を計算し、納税することができます。特に副業を行っている人は、本業の収入に加えて副業の収入を合わせて申告する必要があります。これにより、過少申告や過大申告を避けることができ、正しい税額を納めることができます。

 

還付の可能性: 確定申告をすることで、過剰に納めた税金が還付されることがあります。たとえば、副業にかかる経費を適切に計上することで課税所得を減少させ、その結果として納税額が少なくなることもあります。申告後、必要に応じて税金が還付されることで、資金繰りの改善につながる可能性があります。

 

税務署との信頼関係の構築: 正確に確定申告を行うことで、税務署との信頼関係を築くことができます。税務署は納税者の情報をもとに適切な税務管理を行いますが、正しい申告を行うことで後々のトラブルを避けることができます。誤った申告や無申告は、将来的に税務調査を招くリスクを高めるため、注意が必要です。

 

確定申告が必要な人

確定申告が必要なのは、主に以下のような人々です。

 

副業をしている人: 本業の給与以外に収入がある場合、一定の金額を超えると確定申告が必要になります。副業の収入が20万円を超える場合は、必ず申告が求められます。

 

フリーランスや自営業の人: 収入が給与所得以外の場合は、必ず確定申告を行う必要があります。たとえば、ライターやデザイナーとして活動している人は、自らの収入を申告しなければなりません。

 

特定の控除を受ける人: 医療費控除や住宅ローン控除、ふるさと納税など、特定の控除を受ける場合も確定申告が必要です。これらの控除を申請することで、税金が軽減されることがあります。

 

確定申告をしないとどうなるのか?

確定申告をしない場合、追徴課税やペナルティを受ける可能性があります。税務署は、過少申告や無申告に対して厳しい姿勢をとっており、発覚した場合には追加で税金が請求されるだけでなく、罰則も科せられることがあります。特に副業を行う場合は、自分の収入や経費についてしっかりと把握し、適切な申告を行うことが求められます。

副業の収入から経費は引ける?

副業を行う際、収入から経費を引くことができるかどうかは、確定申告において非常に重要なポイントです。経費は、収入を得るために必要な支出として認められるため、正しく計上することで課税所得を減少させ、結果として納税額を軽減することが可能です。ここでは、副業の収入から引ける経費の種類や、経費を正しく計上するための注意点について詳しく解説します。

 

経費とは何か?

経費とは、収入を得るために直接かかる費用のことを指します。副業を行う際には、収入に関連する様々な支出が発生しますが、それらの支出が経費として認められるかどうかは、税務署の基準に基づきます。基本的には、「収入を得るために必要な支出」であることが重要です。

 

経費にできるもの

副業の収入から経費として引ける主なものには以下のようなものがあります。

 

材料費: 物販や製造業などで商品を作るための原材料や部品、仕入れ費用などは経費として計上できます。

 

交通費: 顧客訪問や仕事のための移動にかかる交通費(電車代やバス代など)も経費として認められます。ただし、プライベートの移動費は除外されるため、業務に関連する部分を明確に区別する必要があります。

 

通信費: 電話代やインターネットの利用料金も経費に含まれます。特に副業で使う通信費を明確に分けるために、ビジネス専用の電話番号やインターネット回線を設けることが推奨されます。

 

広告宣伝費: 自身の副業を宣伝するためにかかる広告費用(ウェブ広告、チラシ作成費など)は経費として認められます。

 

設備費: パソコン、プリンター、業務用ソフトウェアなど、業務に必要な設備や道具の購入費用も経費に計上できます。これらの設備の購入費用は、一定の金額以上の場合、数年にわたって減価償却を通じて経費化することも可能です。

 

会議費・接待費: ビジネスミーティングや顧客との接待にかかる飲食費も経費として認められます。ただし、業務に関連していることを証明できる必要があります。

 

学習・研修費: スキルアップのためのセミナーや講座の受講費用も経費として計上可能です。業務に直接関連していることが条件です。

経費にできないもの

一方で、経費として認められない支出もあります。主な例としては以下のようなものが挙げられます。

 

プライベートな支出: 趣味や生活に関する費用は経費として計上できません。たとえば、家庭の食費や娯楽費用は対象外です。

 

贈答品: ビジネスに関係ない贈答品やプレゼントの費用も経費にはなりません。

 

罰金や過料: 法律違反に対する罰金や過料は、経費として認められません。

 

生活費: 自宅で作業を行う場合でも、家賃や光熱費などの生活費は経費として計上できません。ただし、自宅の一部を業務に使用している場合には、使用面積に応じた光熱費の一部を経費に計上することができます。

 

経費をきちんとつけておくことの重要性

副業の経費を正確に計上するためには、しっかりとした記録管理が欠かせません。領収書や請求書は必ず保管し、何にどれだけ支出したのかを明確にしておくことが重要です。これにより、確定申告の際に必要な証拠を提供でき、税務署からの確認にもスムーズに対応できます。

 

また、経費を記録する際には、日付や金額、内容、相手先(支払い先)などを詳細に記載しておくと、後で見返したときにわかりやすくなります。手間をかけずに管理するためには、専用のアプリやエクセルシートを利用するのも一つの手です。

 

経費計上のタイミングと注意点

経費を計上するタイミングは、実際に支出が発生した時点になります。支出が発生した年度の確定申告で申告できるため、経費計上のタイミングを逃さないようにしましょう。

 

さらに、経費計上にあたっては注意が必要です。税務署は経費の正当性を厳しくチェックするため、業務に直接関連する支出であることを証明できるようにしておくことが大切です。また、虚偽の経費計上は税務上のトラブルを引き起こすため、慎重に行動することが求められます。

 

確定申告のやり方は?

確定申告は、自身の所得状況を税務署に報告し、適正な税額を確定させる重要な手続きです。特に副業を行っている方にとって、確定申告は避けて通れないプロセスです。この章では、確定申告の手続きについて、具体的な方法や必要な書類、申告時期などを詳しく解説します。

確定申告の方法

確定申告は、主に以下の2つの方法で行うことができます。

 

・e-Taxを利用する方法

e-Taxとは、国税庁が提供するオンラインでの確定申告システムです。自宅のパソコンやスマートフォンから、インターネットを通じて申告ができるため、非常に便利です。e-Taxを利用するためには、以下のステップを踏む必要があります。

 

利用者識別番号の取得: まず、e-Taxを利用するための「利用者識別番号」を取得します。これは、税務署で申請することができます。身分証明書を持参し、窓口で手続きしましょう。

 

電子証明書の取得: 確定申告をオンラインで行うためには、電子証明書が必要です。これにより、自身の身元を証明することができます。住民基本台帳カードやマイナンバーカードなどを使用することが一般的です。

 

申告書の作成: e-Taxのサイトにアクセスし、必要事項を入力して申告書を作成します。収入や経費などの情報を正確に入力することが求められます。

 

送信: 作成した申告書をオンラインで税務署に送信します。送信後、受信通知が届くので、必ず保存しておきましょう。

 

・郵送で申告する方法

郵送での申告は、申告書を紙で作成し、郵送で税務署に提出する方法です。この方法は、e-Taxに慣れていない方や、オンライン環境が整っていない方に向いています。

 

申告書の入手: 確定申告書は、国税庁のウェブサイトからダウンロードすることができます。また、税務署の窓口でも入手可能です。

 

申告書の記入: 必要な情報を申告書に記入します。収入や経費、控除など、正確に記入することが重要です。

 

郵送: 記入が完了した申告書を、所定の住所に郵送します。郵送する際には、追跡可能な方法(書留など)を利用することで、提出の証明が残ります。

 

必要な書類

確定申告を行う際に必要な書類は以下の通りです。

 

申告書: 確定申告書(A様式またはB様式)を用意します。副業の収入や経費を報告するために必要です。

 

収入証明書: 副業の収入を証明するための書類(請求書、領収書、振込明細書など)を準備します。これらは収入の金額を明確にするために必要です。

 

経費証明書: 経費として計上するための領収書や請求書を用意します。特に、金額や内容が明記されている書類が必要です。

 

控除証明書: 医療費控除や寄付金控除を受ける場合は、関連する証明書(領収書、寄付金の証明書など)を準備します。

 

マイナンバーカードまたは住民票: 確定申告の際には、本人確認のための書類も必要です。マイナンバーカードや住民票の写しを用意しましょう。

 

確定申告の時期

確定申告の時期は、毎年2月16日から3月15日までの間に行われます。この期間内に申告を済ませる必要があります。万が一、申告が遅れた場合、追徴課税や延滞税が発生する可能性があるため、期限内の申告を心掛けましょう。

 

確定申告の流れ

確定申告は、以下の流れで進めます。

 

収入の把握: 1年間に得た収入を正確に把握します。副業の収入だけでなく、本業の収入も含める必要があります。

 

経費の計上: 副業にかかる経費を計上します。収入を得るためにかかった支出を正確に記録し、必要な領収書を整理します。

 

申告書の作成: 収入と経費を基に、申告書を作成します。手書きでも良いですが、e-Taxを利用すると便利です。

 

申告書の提出: 作成した申告書を税務署に提出します。e-Taxを利用する場合はオンラインで送信し、郵送の場合は所定の住所に郵送します。

 

納税: 確定申告の結果、納税額が確定したら、指定された期限内に税金を納めます。納税は、銀行振込やコンビニエンスストアで行うことができます。

 

確定申告の注意点

確定申告を行う際には、いくつかの注意点があります。

 

誤りの防止: 申告書に記載する情報は正確でなければなりません。収入や経費を正しく記載し、誤りがないか確認することが重要です。

 

控除の利用: 各種控除を適切に利用することで、税金を軽減できます。医療費控除や寄付金控除など、適用可能な控除があればしっかりと申告しましょう。

 

早めの準備: 確定申告の時期が近づくと、税務署は混雑します。早めに準備を進め、余裕を持って申告を行うことが望ましいです。

 

専門家の相談: 確定申告が初めてで不安な場合や、複雑な収入がある場合は、税理士などの専門家に相談することをお勧めします。専門家のアドバイスを受けることで、よりスムーズに手続きを進めることができます。

 

節税対策はある?

副業を行う際には、税金を軽減するための節税対策を考えることが重要です。正しい知識を持って適切な手続きを行うことで、納税額を抑え、手元に残る収入を増やすことができます。この章では、主な節税対策として青色申告のメリットや、ふるさと納税を活用する方法、その他の節税対策について詳しく解説します。

 

青色申告

青色申告は、個人事業主や副業を行う人が利用できる申告制度で、いくつかのメリットがあります。

 

控除額の増加: 青色申告を行うことで、最大65万円の特別控除が受けられます。白色申告の場合は、控除額が10万円または65万円に制限されるため、青色申告を選択することで大きな節税効果が期待できます。

 

赤字の繰越: 青色申告では、所得が赤字になった場合、その赤字を翌年以降3年間にわたり繰り越すことができます。これにより、将来の所得から赤字分を差し引くことができ、結果として納税額を軽減することが可能です。

 

経費の計上が柔軟: 青色申告では、事業に関連する経費をより柔軟に計上できるため、支出の管理がしやすくなります。これにより、実際の所得を減少させることができ、節税につながります。

 

青色申告を利用するためには、税務署に申請が必要です。事前に必要な書類を準備し、手続きを行いましょう。

 

ふるさと納税

ふるさと納税は、地方自治体に寄付を行うことで、実質的な税負担を軽減できる制度です。ふるさと納税の主な特徴は以下の通りです。

 

寄付金控除: ふるさと納税を行った場合、寄付金のうち2000円を超える部分が所得税や住民税から控除されます。これにより、実質的な税負担を減らすことができます。

 

返礼品の獲得: ふるさと納税の魅力の一つは、寄付を行うことで地域の特産品やサービスを返礼品として受け取れる点です。これにより、実質的な負担が軽減されるだけでなく、お得な商品を手に入れることもできます。

 

地域貢献: ふるさと納税を通じて、地方の発展や地域活性化に貢献することができる点も大きな魅力です。寄付先を選ぶことで、自身の興味や価値観に合った地域を支援できます。

 

ふるさと納税を行う際は、各地方自治体のウェブサイトやふるさと納税のポータルサイトを利用して、寄付先や返礼品を選択します。寄付金の控除を受けるためには、寄付証明書を必ず保管しておきましょう。

 

その他の節税対策

青色申告やふるさと納税以外にも、副業を行う際に利用できる節税対策は多岐にわたります。以下にいくつかの具体的な方法を紹介します。

 

経費の徹底管理: 収入に関連する経費を徹底的に管理し、漏れなく計上することが重要です。特に、業務に必要な消耗品や交通費、通信費などは、しっかりと領収書を保管し、経費として申告することで所得を減少させることができます。

 

必要経費の計上: 自宅を副業の拠点とする場合、一部の家賃や光熱費を必要経費として計上することが可能です。ただし、業務に使用する面積や時間に応じて適正な金額を計算し、根拠を持って申告することが求められます。

 

小規模企業共済の利用: 小規模企業共済は、自営業や副業を行う個人が加入できる共済制度で、掛金が全額所得控除の対象となります。将来の退職金として利用できるため、老後の資金準備にも役立ちます。

 

iDeCoの利用: iDeCo(個人型確定拠出年金)は、将来の資産形成に向けた投資手法で、税制上の優遇措置があります。iDeCoの場合、掛金が全額所得控除されるため、節税効果が期待できます。

 

確定申告でよくある質問

確定申告は、特に副業を持つ方にとって重要な手続きですが、多くの人が疑問を抱くことも少なくありません。この章では、確定申告に関するよくある質問を取り上げ、それぞれの疑問に対する回答を提供します。これにより、申告の理解を深め、不安を軽減できることを目指します。

 

副業が複数ある場合はどうすればいいか?

副業が複数ある場合でも、基本的にはすべての収入を合算して申告する必要があります。具体的には、各副業から得た収入をそれぞれ記載し、総収入を計算します。副業ごとの収入や経費を明確に分けて記載することで、税務署に対しても透明性を持たせることができます。

 

例えば、Aという副業で得た収入が50万円、Bという副業で得た収入が30万円、経費がそれぞれ20万円の場合、確定申告書には以下のように記載します。

Aの収入: 50万円

Aの経費: 20万円

Bの収入: 30万円

Bの経費: 10万円

 

この場合、総所得は50万円 - 20万円 + 30万円 - 10万円 = 50万円となり、これを基に確定申告を行います。

 

確定申告は自分でやるべきか?

確定申告を自分で行うか、専門家に依頼するかは、個人の状況や経験に応じて異なります。以下の点を考慮して判断しましょう。

 

自信がある場合: 自分で税務署や国税庁のウェブサイトを利用して、情報を収集し、申告手続きを行うことができる場合は、自分でやるのも良いでしょう。特に、青色申告を行う場合、手続きに時間がかかることがあるため、事前にしっかりと学習しておく必要があります。

 

複雑な場合: 副業の種類が多かったり、収入が複雑だったりする場合は、税理士などの専門家に依頼することを検討した方が良いかもしれません。特に、経費の計上や控除の活用方法が不明な場合、専門家のアドバイスを受けることで、より有利な申告が可能になります。

 

確定申告で失敗したらどうなるか?

確定申告において、間違いや誤りがあった場合は、状況に応じて対応が必要です。主なケースとして以下のようなものがあります。

 

申告漏れ: 収入を申告し忘れた場合、追徴課税が発生する可能性があります。税務署から指摘を受けることもあるため、注意が必要です。この場合、追加の税金や延滞税が課されることになります。

 

誤った金額の記載: 経費や収入の金額を誤って申告した場合も、同様に追徴課税の対象となることがあります。これを避けるためには、申告書を提出する前に必ず二重チェックを行うことが重要です。

 

訂正申告: 申告後に誤りを発見した場合は、「訂正申告」を行うことで修正が可能です。訂正申告は、誤りを認識した時点で速やかに行う必要があります。

 

確定申告はいつから始めれば良いか?

確定申告は、毎年2月16日から3月15日までの間に行う必要があります。この期間内に申告を済ませるためには、事前に準備を始めておくことが大切です。特に、副業の収入や経費を整理しておくことで、申告期間中に慌てることなくスムーズに手続きを進めることができます。

 

早めの準備: 1月中に収入や経費を整理し、必要書類を揃えておくことで、申告期限が迫ったときのストレスを軽減できます。特に、e-Taxを利用する場合は、事前に利用者識別番号や電子証明書の取得を行っておく必要があります。

 

確定申告に必要な書類は何か?

確定申告を行う際に必要な書類は以下の通りです。

 

申告書: 確定申告書(AまたはB)を準備します。副業がある場合はB様式が適している場合があります。

 

収入証明書: 副業の収入を証明するための請求書や振込明細書を用意します。

 

経費証明書: 経費を証明するための領収書や請求書を集めます。これには、業務にかかる支出の証明が含まれます。

 

控除証明書: 医療費控除や寄付金控除を受ける場合は、それに関する証明書を準備します。

 

まとめ

副業を行う上で、確定申告は避けて通れない重要な手続きです。本記事では、副業の収入に対する税金の仕組みや、確定申告の必要性、手続き方法、節税対策について詳しく解説しました。特に副業を持つ方にとっては、税金や申告の知識を身につけておくことが、将来の収入に大きな影響を与えることを理解していただけたのではないでしょうか。

 

確定申告は面倒に感じるかもしれませんが、正しい手続きを行うことで、税金の払い過ぎを防ぎ、結果として手元に残る収入を増やすことが可能です。青色申告を利用することで控除を受けたり、ふるさと納税を活用して実質的な税負担を軽減したりすることができるため、ぜひ積極的に取り入れてみてください。

 

また、申告の際には事前に必要な書類を揃え、収入や経費の管理を徹底することで、申告時の混乱を避けることができます。疑問点があれば、税務署や専門家に相談することも有効です。特に初めての確定申告では不安が大きいですが、専門家のアドバイスを受けることで安心感が得られます。

 

最後に、確定申告は税金に対する理解を深める良い機会でもあります。自分の収入や支出を見直すことで、将来の資産形成にもつながります。しっかりと準備をして、充実した副業ライフを送りましょう。

 

物販ビジネスで成功するための未公開の秘訣を無料でお伝えします。
「物販で稼ぎたい!」という意欲のある方はぜひLINE公式アカウントにご登録ください。

トップへ戻る
クリックでナビゲーションを閉じます。

物販ビジネスで成功するための未公開の秘訣を無料でお伝えします。

閉じる 閉じる